2016上市公司股權激勵管理辦法【最新版】(2)

2022-12-20 來源：萬能知識網

第三章限制性股票

第二十二條本辦法所稱限制性股票是指激勵對象按照股權激勵計劃規定的條件，獲得的轉讓等部分權利受到限

(資料圖片)

制的本公司股票。限制性股票在解除限售前不得轉讓、用于擔保或償還債務。

第二十三條上市公司在授予激勵對象限制性股票時，應當確定授予價格或授予價格的確定方法。授予價格不得低

于股票票面金額，且原則上不得低于下列價格較高者：

(一)股權激勵計劃草案公布前 1 個交易日的公司股票交易均價的50%;

(二)股權激勵計劃草案公布前 20 個交易日、60 個交易日或者 120個交易日的公司股票交易均價之一的 50%。

上市公司采用其他方法確定限制性股票授予價格的，應當在股權激勵計劃中對定價依據及定價方式作出說明。

第二十四條限制性股票授予日與首次解除限售日之間的間隔不得少于12 個月。

第二十五條在限制性股票有效期內，上市公司應當規定分期解除限售，每期時限不得少于 12 個月，各期解除限

售的比例不得超過激勵對象獲授限制性股票總額的 50%。當期解除限售的條件未成就的，限制性股票不得解除限

售或遞延至下期解除限售，應當按照本辦法第二十六條規定處理。

第二十六條出現本辦法第十八條、第二十五條規定情形，或者其他終止實施股權激勵計劃的情形或激勵對象未達

到解除限售條件的，上市公司應當回購尚未解除限售的限制性股票，并按照《公司法》的規定進行處理。對出現本辦法第十八條第一款情形負有個人責任的，或出現本辦法第十八條第二款情形的，回購價格不得高于授予價格;出現其他情形的，回購價格不得高于授予價格加上銀行同期存款利息之和。

第二十七條上市公司應當在本辦法第二十六條規定的情形出現后及時召開董事會審議回購股份方案，并依法將回購股份方案提交股東大會批準。回購股份方案包括但不限于以下內容：

(一)回購股份的原因;

(二)回購股份的價格及定價依據;

(三)擬回購股份的種類、數量及占股權激勵計劃所涉及的標的股票的比例、占總股本的比例;

(四)擬用于回購的資金總額及資金來源;

(五)回購后公司股本結構的變動情況及對公司業績的影響。律師事務所應當就回購股份方案是否符合法律、行政法規、本辦法的規定和股權激勵計劃的安排出具專業意見。

第四章股票期權

第二十八條本辦法所稱股票期權是指上市公司授予激勵對象在未來一定期限內以預先確定的條件購買本公司一定數量股份的權利。激勵對象獲授的股票期權不得轉讓、用于擔保或償還債務。

第二十九條上市公司在授予激勵對象股票期權時，應當確定行權價格或者行權價格的確定方法。行權價格不得低

于股票票面金額，且原則上不得低于下列價格較高者：

(一)股權激勵計劃草案公布前 1 個交易日的公司股票交易均價;

(二)股權激勵計劃草案公布前 20 個交易日、60 個交易日或者 120個交易日的公司股票交易均價之一。

上市公司采用其他方法確定行權價格的，應當在股權激勵計劃中對定價依據及定價方式作出說明。

第三十條股票期權授權日與獲授股票期權首次可行權日之間的間隔不得少于12 個月。

第三十一條在股票期權有效期內，上市公司應當規定激勵對象分期行權，每期時限不得少于 12 個月，后一行權

期的起算日不得早于前一行權期的屆滿日。每期可行權的股票期權比例不得超過激勵對象獲授股票期權總額的 50%。當期行權條件未成就的，股票期權不得行權或遞延至下期行權，并應當按照本辦法第三十二條第二款規定處理。

第三十二條股票期權各行權期結束后，激勵對象未行權的當期股票期權應當終止行權，上市公司應當及時注銷。

出現本辦法第十八條、第三十一條規定情形，或者其他終止實施股權激勵計劃的情形或激勵對象不符合行權條件

的，上市公司應當注銷對應的股票期權。

第五章實施程序

第三十三條上市公司董事會下設的薪酬與考核委員會負責擬訂股權激勵計劃草案。

第三十四條上市公司實行股權激勵，董事會應當依法對股權激勵計劃草案作出決議，擬作為激勵對象的董事或與

其存在關聯關系的董事應當回避表決。董事會審議本辦法第四十六條、第四十七條、第四十八條、第四十九條、第五十條、第五十一條規定中有關股權激勵計劃實施的事項時，擬作為激勵對象的董事或與其存在關聯關系的董事應當回避表決。董事會應當在依照本辦法第三十七條、第五十四條的規定履行公示、公告程序后，將股權激勵計劃提交股東大會審議。

第三十五條獨立董事及監事會應當就股權激勵計劃草案是否有利于上市公司的持續發展，是否存在明顯損害上市公司及全體股東利益的情形發表意見。獨立董事或監事會認為有必要的，可以建議上市公司聘請獨立財務顧問，對股權激勵計劃的可行性、是否有利于上市公司的持續發展、是否損害上市公司利益以及對股東利益的影響發表專業意見。上市公司未按照建議聘請獨立財務顧問的，應當就此事項作特別說明。

第三十六條上市公司未按照本辦法第二十三條、第二十九條定價原則，而采用其他方法確定限制性股票授予價格

或股票期權行權價格的，應當聘請獨立財務顧問，對股權激勵計劃的可行性、是否有利于上市公司的持續發展、相關定價依據和定價方法的合理性、是否損害上市公司利益以及對股東利益的影響發表專業意見。

第三十七條上市公司應當在召開股東大會前，通過公司網站或者其他途徑，在公司內部公示激勵對象的姓名和職

務，公示期不少于10 天。監事會應當對股權激勵名單進行審核，充分聽取公示意見。上市公司應當在股東大會審議股權激勵計劃前 5 日披露監事會對激勵名單審核及公示情況的說明。

第三十八條上市公司應當對內幕信息知情人在股權激勵計劃草案公告前 6 個月內買賣本公司股票及其衍生品種

的情況進行自查，說明是否存在內幕交易行為。知悉內幕信息而買賣本公司股票的，不得成為激勵對象，法律、行政法規及相關司法解釋規定不屬于內幕交易的情形除外。泄露內幕信息而導致內幕交易發生的，不得成為激勵對象。

第三十九條上市公司應當聘請律師事務所對股權激勵計劃出具法律意見書，至少對以下事項發表專業意見：

(一)上市公司是否符合本辦法規定的實行股權激勵的條件;

(二)股權激勵計劃的內容是否符合本辦法的規定;

(三)股權激勵計劃的擬訂、審議、公示等程序是否符合本辦法的規定;

(四)股權激勵對象的確定是否符合本辦法及相關法律法規的規定;

(五)上市公司是否已按照中國證監會的相關要求履行信息披露義務;